易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金    基金管理人：易方达基金管理有限公司    基金托管人：中国工商银行股份有限公司    送出日期：二〇二五年三月三十一日                               易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。   本报告中财务资料已经审计。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留 意见的审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                   易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                        易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                     §2    基金简介 基金名称                          易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 基金简称                                   易方达永旭定期开放债券 场内简称                                       易基永旭添利定开 基金主代码                                                161117 交易代码                                                 161117                  契约型开放式，本基金合同生效后，每封闭运作两年，集中开放 基金运作方式                                              一次申购和赎回 基金合同生效日                                    2012 年 6 月 19 日 基金管理人                                  易方达基金管理有限公司 基金托管人                                 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额                                  790,225,808.51 份 基金合同存续期                                              不定期 基金份额上市的证券交易所                                 深圳证券交易所 上市日期                                       2012 年 7 月 18 日              本基金力争为基金持有人提供持续稳定的高于业绩比较基准的收益，实现 投资目标              基金资产的长期增值。              本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。1、封闭期投资策略在遵              循债券组合久期与封闭期适当匹配的基础上，本基金通过对宏观经济变量              （包括国内生产总值、工业增长、货币信贷、固定资产投资、消费、外贸              差额、财政收支、价格指数和汇率等）和宏观经济政策（包括货币政策、              财政政策、产业政策、外贸和汇率政策等）进行分析，预测未来的利率趋 投资策略              势，判断债券市场对上述变量和政策的反应，并据此对债券组合的平均久              期进行调整，提高债券组合的总投资收益。本基金对债券市场收益率期限              结构进行分析，运用统计和数量分析技术，预测收益率期限结构的变化方              式，选择确定期限结构配置策略，配置各期限固定收益品种的比例，以达              到预期投资收益最大化的目的。本基金对不同类型固定收益品种的信用风                               易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                  险、税赋水平、市场流动性、市场风险等因素进行分析，研究同期限的国                  债、金融债、企业债、交易所和银行间市场投资品种的利差和变化趋势，                  制定债券类属配置策略，以获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资                  收益。2、开放期投资策略开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，                  方便投资者安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，                  将主要投资于高流动性的投资品种，减小基金净值的波动。 业绩比较基准           两年期银行定期存款收益率（税前）+0.5%                  本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，理论上其长期 风险收益特征                  平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。        项目                基金管理人                            基金托管人 名称                  易方达基金管理有限公司                      中国工商银行股份有限公司             姓名               王玉                              郭明 信息披露          联系电话            020-85102688                    010-66105799 负责人          电子邮箱        service@efunds.com.cn            custody@icbc.com.cn 客户服务电话                   400 881 8088                       95588 传真                       020-38798812                    010-66105798                    广东省珠海市横琴新区荣粤道 注册地址                                            北京市西城区复兴门内大街55号                    广州市天河区珠江新城珠江东                    路30号广州银行大厦40-43楼； 办公地址                                            北京市西城区复兴门内大街55号                    广东省珠海市横琴新区荣粤道 邮政编码                   510620；519031                        100140 法定代表人                       刘晓艳                              廖林 本基金选定的信息披露报纸名称                   中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址              www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点                       基金管理人的办公地址                                      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告      项目                  名称                                   办公地址                 容诚会计师事务所（特殊普通合                 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10  会计师事务所                 伙）                             层 1001-1 至 1001-26  注册登记机构         中国证券登记结算有限责任公司                 北京市西城区太平桥大街 17 号                  §3   主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                      金额单位：人民币元  本期已实现收益                     81,760,851.95         65,151,403.67             43,690,536.27  本期利润                        70,901,839.14         90,077,743.51             23,830,107.42  加权平均基金份额本期利润                        0.0465                0.0555                    0.0127  本期加权平均净值利润率                         4.36%                 5.26%                     1.20%  本期基金份额净值增长率                         4.80%                 5.45%                     0.94%  期末可供分配利润                    23,342,114.57         21,063,944.05             12,668,774.37  期末可供分配基金份额利润                        0.0295                0.0130                    0.0078  期末基金资产净值                   846,767,401.71       1,726,409,385.19       1,693,087,875.67  期末基金份额净值                             1.072                 1.065                     1.044  基金份额累计净值增长率                       99.54%                  90.40%                  80.55%    注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平  要低于所列数字。  相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。                       份额净值增                      业绩比较基           份额净值增                    业绩比较基   阶段                  长率标准差                      准收益率标              ①－③           ②－④            长率①                     准收益率③                         ②                          准差④ 过去三个月       1.71%      0.07%           0.66%       0.01%            1.05%         0.06% 过去六个月       1.90%      0.07%           1.33%       0.01%            0.57%         0.06%                                   易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 过去一年       4.80%       0.06%        2.64%     0.01%        2.16%    0.05% 过去三年       11.56%      0.06%        7.92%     0.01%        3.64%    0.05% 过去五年       21.65%      0.07%        13.20%    0.01%        8.45%    0.06% 自基金合同生 效起至今  较                     易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金               份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图                      （2012 年 6 月 19 日至 2024 年 12 月 31 日）      注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 99.54%，同期业绩比较基准收益率为                     易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金             过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图                                      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                 单位：人民币元           每10份基金      现金形式发放总           再投资形式发放总      年度利润分配合   年度                                                                        备注           份额分红数            额                  额           计   合计          1.090    188,518,363.62             -    188,518,363.62   -                                 §4      管理人报告       经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。                                      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                    任本基金的                                   基金经理（助        证券 姓                 职务                  理）期限        从业           说明 名                                   任职      离任    年限                                   日期      日期     本基金的基金经理，易方达纯债 1     年定期开放债券、易方达裕如混合、     易方达安源中短债债券、易方达年     年恒夏纯债一年定开债券、易方达     年年恒秋纯债一年定开债券、易方     达年年恒春纯债一年定开债券、易     方达年年恒实纯债一年定开债券发     起式、易方达稳鑫 30 天滚动短债、                                                        硕士研究生，具有基金从业资格。曾     易方达稳悦 120 天滚动短债、易方                                                        任瑞银证券有限公司研究员，中国国     达裕景添利 6 个月定期开放债券、                                                        际金融有限公司研究员，易方达基金     易方达富惠纯债债券、易方达恒安                                                        管理有限公司固定收益研究员、固定     定开债券发起式、易方达恒惠定开                                                        收益投资部总经理助理、固定收益特 李   债券、易方达恒兴 3 个月定开债券、 一   易方达恒益定开债券发起式、易方                       -     16 年 硕   达恒信定开债券的基金经理，易方                                                        利混合、易方达新享混合、易方达恒     达裕惠定开混合、易方达中债新综                                                        信定开债券发起式、易方达恒惠定开     指（LOF）   、易方达恒兴 3 个月定开                                                        债券发起式、易方达聚盈分级债券发     债券发起式（自 2019 年 10 月 30 日                                                        起式、易方达恒益定开债券发起式的     至 2024 年 08 月 14 日）、易方达恒                                                        基金经理。     益定开债券发起式（自 2021 年 01     月 15 日至 2024 年 09 月 20 日） 、易     方达恒信定开债券发起式（自 2021     年 07 月 29 日至 2024 年 09 月 20     日） 、易方达稳丰 90 天滚动短债（自     特定策略投资部总经理     本基金的基金经理助理，易方达稳     鑫 30 天滚动短债、易方达稳悦 120     天滚动短债、易方达恒利 3 个月定     开债券发起式的基金经理，易方达 刘                                                      硕士研究生，具有基金从业资格。曾     纯债 1 年定期开放债券、易方达恒             2020- 琬                                         -     12 年   任易方达基金管理有限公司投资经     兴 3 个月定开债券、易方达年年恒             12-22 姝                                                      理助理。     夏纯债一年定开债券、易方达年年     恒秋纯债一年定开债券、易方达年     年恒春纯债一年定开债券、易方达     安源中短债债券、易方达年年恒实                                        易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告       纯债一年定开债券发起式、易方达       稳丰 90 天滚动短债（自 2021 年 08       月 28 日至 2023 年 12 月 31 日）、易       方达富惠纯债债券、易方达恒固 18       个月封闭式债券、易方达恒惠定开       债券、易方达兴利 180 天持有债券       的基金经理助理，固定收益研究员       注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。       本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。       公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划 投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的 适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果 评估及报告等。       公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。       公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则 上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中 交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用 公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序                           易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、 合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进 行提示，并要求投资组合经理解释说明。       公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认 方可执行。       公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的 公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。       本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在 不公平交易现象。       本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。       本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 长韧性，其中工业增加值环比增速几乎达到了历史同期最高水平。固定资产投资方面，基建投资及 制造业投资均维持了较高增速。更加超预期的因素来自于出口，劳动密集型产品及电子产品是出口 超季节性增长的主要贡献因素。整体而言，2024 年一季度我国经济实现了同比增长 5.3%的增速，高 于年初预期。但二季度以来经济不确定性因素开始有所增加，增长动能边际减弱。从环比角度来看， 固定资产投资增速处于历史上的偏低水平，其中基建及地产投资均带来一定拖累。此外，一季度较 好的社零数据在二季度也出现了回落，尤其是 6 月增速显著放缓。最后，二季度金融数据收缩趋势 较为明显，虽然有存量结构调整“挤水分”因素的影响，但反映出企业及居民的融资扩张意愿仍然不 强。二季度 GDP 增速整体回落至 4.7%。       三季度以来我国经济不确定因素持续增加，增长动能放缓，但 2024 年 9 月末宏观政策基调转向                            易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 对资本市场影响深远。随着三季度末四季度初政策扩张力度不断加大，市场预期明显得以扭转。政 策效果在基本面数据上也同样有所体现，四季度大部分经济指标均得到改善。首先，在以旧换新政 策带动下，四季度以汽车、家电为代表的零售增速有所提升。其次，在近年来多次地产放松政策中， 本轮政策效果持续性更长。四季度房地产成交活跃程度明显提升，尤其是二手房成交面积大幅增加。 此外，在政府融资扩张加快的带动下，建筑链条也出现一定修复，表现为基建投资增速及相关建材 行业生产数据回升。       从债券市场的表现来看，2024 年一季度整体偏正面的经济数据对债券市场的影响有限。由于年 初债券资产供给相对稀缺，但各类机构配置需求持续旺盛，从而带动收益率曲线持续下行。二三季 度经济基本面开始走弱，但市场主导因素仍然更多来自于供需关系，收益率中枢水平继续向下突破。 在此过程中，由于投资者追逐绝对收益率更高的资产，导致信用利差整体也呈现压缩态势。9 月末 随着经济正面预期好转，以及市场资金利率中枢波动加剧，债券收益率开始快速回升。但债券市场 整体调整时间并不长，11 月后伴随货币政策持续宽松以及市场对未来政策利率下调的预期提前进行 定价，债券收益率快速回落。在此期间信用债收益率下行幅度相对偏低，信用利差被动扩大。       操作上，组合维持了中性偏高的杠杆水平及中性偏短的平均资产久期，并不断优化持仓结构。 未来我们将继续维持久期匹配的总体策略，关注组合的持有期回报水平，并根据市场情况灵活调整 组合的配置结构。       截至报告期末，本基金份额净值为 1.072 元，本报告期份额净值增长率为 4.80%，同期业绩比较 基准收益率为 2.64%。       进入 2025 年以来，宏观经济基本面的边际变化总体不大。一方面，内需有所改善但幅度和持续 性仍待观察；另一方面，在经历了 2024 年出口的高速增长后，今年外需的贡献将可能出现回落。       如果经济温和复苏的宏观背景未来继续维持，在低利率环境下，债券市场的定价逻辑可能更多 被市场资金面、供需关系或估值等因素所主导。对于投资管理人而言，需要关注债券市场出现的一 些结构性变化。首先，收益率曲线形态可能面临长期平坦化的局面。短端方面，受制于银行间市场 流动性的季节性波动，叠加目前银行等金融机构负债端压力偏高，资金利率的不确定性显著提高， 可能在很多阶段都将维持紧平衡的状况；而在“资产荒”现象持续的背景下，长端利率又难以出现幅 度较大的调整，这就使得期限利差中枢将有所下降。其次，低利率环境下市场波动率可能加大。2024 年以来，随着各个期限收益率创出历史新低，债券市场进入到了一个历史上未曾出现过的估值区间。 票息是债券长期而言最主要的收益来源，票息保护的降低可能导致市场整体脆弱性提高。最后，资                          易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 产流动性的价值将有所提升。在瞬息万变的市场环境下，流动性高的债券品种才能满足资管类机构 敏捷的交易需求。尤其是如果债券市场未来出现阶段性的调整，灵活的组合结构将更加重要。       总之，新的债券市场环境带来了诸多挑战。未来我们将更加关注结构性交易机会，保持好组合 的流动性，并不断探索多元化的投资策略，力争为投资者带来稳健的回报。       本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程，强化对法规和制度 执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。       本报告期，基金管理人主要监察稽核工作情况如下：       （1）持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续贯彻落 实廉洁从业、执业操守和道德规范等规定。通过开展员工职业道德教育、合规谈话、合规培训和考 试等多种形式引导员工珍惜职业声誉、依法履职、恪守职业道德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。       （2）通过实现风控系统全面升级，进一步提升投资合规的控制效能。合规及投研交等业务部门 协同完善内部制度和流程，贯彻理性投资、价值投资、长期投资的理念，提升公司投资、研究、交 易制度建设和内部管理规范。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固控制基础，保护投资者利益。       （3）持续督促优化各类法律文件审核流程，提升基金产品材料质效；坚持以实质风险可测可控、 投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，保障公司各项业务稳妥有序开展， 切实保护投资者合法权益。       （4）贯彻落实基金销售相关法规政策要求，提升对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重点领域的管理，避免误导。坚持以投资者利益为 核心，持续强化投资者适当性管理，优化公募基金产品风险评价方法，提升产品评级的合理性和科 学性。持续结合业务实践，完善客户投诉处理制度及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者教育和保护力度。       （5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同中信息披露相关规定，优化完善相关制度流程， 明晰各部门和信披岗位的职责分工，强化培训与交流；加强公司级信息披露平台建设，积极探索智 能审核系统，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水平和合规风险控 制能力，防范信息披露合规风险和操作风险，做好公司及旗下各基金信息披露工作，确保信息披露 真实、准确、完整、及时、简明和易得。                               易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告       （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的工作方法，持续修订完善反洗钱内控制度，建立健全客 户尽职调查工作机制，加强洗钱风险识别管控，深入开展系统建设与数据治理，稳步提升反洗钱履 职能力和工作水平。       （7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、 运营、人员规范、反洗钱、境内外子公司等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技术管理审计、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，全方位审视 公司内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。       本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和 控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。       本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。       本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指 导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具 备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。       本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。       本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。       根据相关法律法规及《易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金基金合同》，若基金在每 季最后一个交易日收盘后每 10 份基金份额可分配利润金额高于 0.05 元（含），则基金须进行收益 分配，每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 80%；本 报告期内已实施的利润分配为 69,729,087.24 元，其中 2024 年 1 月 12 日（场外）、2024 年 1 月 15 日（场内）实施的利润分配 17,837,674.06 元是对 2023 年度的利润进行分配；本报告期末应分配尚 未实施的利润为 18,673,691.66 元，本基金已于 2025 年 1 月 14 日（场外）、2025 年 1 月 15 日（场 内）进行了利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.240 元。                             易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告   报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。                        §5    托管人报告   本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行 了基金托管人应尽的义务。   本报告期内，本基金的管理人——易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净 值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人 利益的行为。   本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的本基金 2024 年年度报告中财务指标、净 值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和 完整。                         §6   审计报告                                            容诚审字2025200Z0526 号 易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人：   我们审计了易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 资产负债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达永旭添利定期开放债券型 证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。                          易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。   易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简 称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。   在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理 层计划清算易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。   基金管理人治理层负责监督易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金的财务报告过程。   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作：   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。   （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。   （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情                                       易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达 永旭添利定期开放债券型证券投资基金不能持续经营。    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。    我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。                             容诚会计师事务所（特殊普通合伙）                            中国注册会计师                                                                              薛竞 周祎                             北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26                                §7      年度财务报表 会计主体：易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                         单位：人民币元                                               本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                  22,850,437.08            1,264,389.28 结算备付金                                              3,982,501.66          24,692,971.44 存出保证金                                                26,489.65               10,335.62 交易性金融资产                  7.4.7.2              1,173,701,033.16         2,528,645,495.74 其中：股票投资                                                       -                       -      基金投资                                                     -                       -      债券投资                                     1,105,988,134.41         2,315,582,594.42      资产支持证券投资                                     67,712,898.75         213,062,901.32      贵金属投资                                                    -                       -                          易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告    其他投资                                           -                       - 衍生金融资产      7.4.7.3                               -                       - 买入返售金融资产    7.4.7.4                               -                       - 应收清算款                                             -            1,950,657.37 应收股利                                              -                       - 应收申购款                                             -                       - 递延所得税资产                                           -                       - 其他资产        7.4.7.5                               -                       - 资产总计                             1,200,560,461.55          2,556,563,849.45                                  本期末                      上年度末    负债和净资产   附注号 负 债： 短期借款                                              -                       - 交易性金融负债                                           -                       - 衍生金融负债      7.4.7.3                               -                       - 卖出回购金融资产款                            353,084,541.95         826,900,947.79 应付清算款                                      8,309.15            2,018,204.68 应付赎回款                                             -                       - 应付管理人报酬                                 286,234.92              583,846.50 应付托管费                                     71,558.75             145,961.63 应付销售服务费                                           -                       - 应付投资顾问费                                           -                       - 应交税费                                    128,170.42              265,663.40 应付利润                                              -                       - 递延所得税负债                                           -                       - 其他负债        7.4.7.6                     214,244.65              239,840.26 负债合计                                 353,793,059.84         830,154,464.26 净资产： 实收基金        7.4.7.7                  790,225,808.51        1,621,606,672.83                                       易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 未分配利润                    7.4.7.8                   56,541,593.20            104,802,712.36 净资产合计                                             846,767,401.71          1,726,409,385.19 负债和净资产总计                                      1,200,560,461.55            2,556,563,849.45    注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.072 元，基金份额总额 790,225,808.51 份。 会计主体：易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                             单位：人民币元                                                      本期                 上年度可比期间            项 目                 附注号          2024 年 1 月 1 日至            2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                              95,391,595.76          121,762,956.80 其中：存款利息收入                      7.4.7.9                  555,917.76             484,390.11      债券利息收入                                                        -                      -      资产支持证券利息收入                                                    -                      -      买入返售金融资产收入                                          14,328.65                8,387.14      其他利息收入                                                        -                      - 其中：股票投资收益                     7.4.7.10                             -                      -      基金投资收益                                                        -                      -      债券投资收益                   7.4.7.11               98,570,892.73           89,562,933.49      资产支持证券投资收益               7.4.7.12                 7,108,316.08           6,780,809.00      贵金属投资收益                                                       -                      -      衍生工具收益                   7.4.7.13                             -                      -      股利收益                     7.4.7.14                             -                      -      其他投资收益                                                        -                      - 填列）                                     易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 减：二、营业总支出                                       24,489,756.62      31,685,213.29 其中：卖出回购金融资产支出                                   15,795,441.66      22,535,510.37 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 减：所得税费用                                                     -                   - 四、净利润（净亏损以“-”号填列）                               70,901,839.14      90,077,743.51 五、其他综合收益的税后净额                                               -                   - 六、综合收益总额                                        70,901,839.14      90,077,743.51 会计主体：易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单位：人民币元                                               本期      项目                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分配利润               净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”               -831,380,864.32          -48,261,119.16      -879,641,983.48 号填列） （一）、综合收益                                      -           70,901,839.14       70,901,839.14 总额 （二）、本期基金               -831,380,864.32          -49,433,871.06      -880,814,735.38                                  易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 份额交易产生的 净资产变动数（净 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                   -1,067,802,093.37          -65,067,316.54       -1,132,869,409.91 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                           -          -69,729,087.24         -69,729,087.24 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                        上年度可比期间      项目                        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                   实收基金                      未分配利润                 净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                          -           33,321,509.52          33,321,509.52 号填列） （一）、综合收益                                   -           90,077,743.51          90,077,743.51 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净                          -                       -                       - 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购                                   -                       -                       - 款                                   -                       -                       - 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                           -          -56,756,233.99         -56,756,233.99 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的组成部分。                            易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿   易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可2012第 323 号《关于核准易方达永旭添利定期开放债券型证券投 资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和 《易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易 方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 6 月 19 日正式生效，基金合同生 效日的基金份额总额为 1,685,312,169.47 份基金份额，                                  其中认购资金利息折合 637,503.20 份基金份额。 本基金为契约型、开放式基金，本基金自基金合同生效后，每封闭运作两年，集中开放一次申购和 赎回。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的                                        《企业会计准则-基本准则》、 各项具体会计准则、         《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券 投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合 同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。   本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、                            《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币                          易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 元为单位表示。   金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。   (1) 金融资产   金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决 于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   债务工具   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方 式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资 产列示。   权益工具   权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重 大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示 为交易性金融资产。   (2) 金融负债   金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。   (3) 衍生金融工具                       易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为 衍生金融资产/负债。   金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值 中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊 余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。   本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前 状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收 的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。   于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用 损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发 生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。   对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。   金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。                            易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告   当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。   本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：   (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行 调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该 限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。   (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调 整并确定公允价值。   本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经 实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的 基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申                           易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。   股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计 算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税 后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股 份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用 的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有 权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将 出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外 其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。   针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。   开放期内，本基金不进行收益分配。   本基金封闭期内的收益分配原则如下：   (1)基金收益分配采用现金方式；   (2)每一基金份额享有同等分配权；   (3)在符合有关基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，但若基金合 同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；                          易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告   (4)基金合同生效满 3 个月后，若基金在每季最后一个交易日收盘后每 10 份基金份额可分配利润 金额高于 0.05 元（含），则基金须进行收益分配，每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基 准日每份基金份额可供分配利润的 80%；   (5)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；   (6)本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日；   (7)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：   （1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数 收益法、市盈率法等估值技术进行估值。   （2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发20176 号 《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资 流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指 数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。   （3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场 交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》及中国基金业协会中基协字2022566 号《关于发布 的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公 司所独立提供的估值结果确定公允价值。   本基金本报告期未发生会计政策变更。   本基金本报告期未发生会计估计变更。                         易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金本报告期无会计差错更正。    根据财政部、国家税务总局财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税20081 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税201285 号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税2015101 号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税201636 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税201646 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税201670 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税2016140 号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税201756 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税201790 号《关于租入 固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关 于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税 202133 号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》和财税20248 号《关于延续实施全国 中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关财税法规和实 务操作，主要税项列示如下：    (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。    对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。    (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。    (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳                                 易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取 得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红 利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。    (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据 财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。    (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。                                                                    单位：人民币元                                本期末                            上年度末         项目 活期存款                                 22,850,437.08                    1,264,389.28 等于：本金                                22,850,177.18                    1,264,245.82      加：应计利息                                     259.90                       143.46 定期存款                                                 -                            - 等于：本金                                                -                            -      加：应计利息                                          -                            - 其中：存款期限 1 个月以内                                       -                            -      存款期限 1-3 个月                                     -                            -      存款期限 3 个月以上                                     -                            - 其他存款                                                 -                            - 等于：本金                                                -                            -      加：应计利息                                          -                            - 合计                                   22,850,437.08                    1,264,389.28                                                                    单位：人民币元                                             本期末      项目                                2024 年 12 月 31 日                    成本           应计利息                 公允价值          公允价值变动 股票                       -                  -                -                        -                                    易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 贵金属投资-金交所黄                             -                  -                   -                - 金合约        交易所市        场        银行间市 债券             791,314,229.03     11,382,897.43      809,515,897.43      6,818,770.97        场        合计                         15,666,634.41     1,105,988,134.41    10,374,610.79 资产支持证券          66,871,475.50        277,098.75       67,712,898.75       564,324.50 基金                          -                  -                   -                - 其他                          -                  -                   -                - 合计                                15,943,733.16     1,173,701,033.16    10,938,935.29                                                    上年度末       项目                                  2023 年 12 月 31 日                     成本             应计利息               公允价值             公允价值变动 股票                          -                  -                   -                - 贵金属投资-金交所黄                             -                  -                   -                - 金合约        交易所市        场        银行间市   1,648,257,654.8 债券                                23,029,998.02     1,687,538,998.02    16,251,345.15        场                   5        合计                         33,419,514.42     2,315,582,594.42    20,776,264.64 资产支持证券         210,971,616.54      1,069,601.32      213,062,901.32      1,021,683.46 基金                          -                  -                   -                - 其他                          -                  -                   -                - 合计                                34,489,115.74     2,528,645,495.74    21,797,948.10                              易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。    本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。    本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。    本基金本报告期末及上年度末无其他资产。                                                                单位：人民币元                              本期末                           上年度末          项目 应付券商交易单元保证金                                       -                            - 应付赎回费                                             -                            - 应付证券出借违约金                                         -                            - 应付交易费用                                    37,544.65                   29,840.26 其中：交易所市场                                          -                            -      银行间市场                                37,544.65                   29,840.26 应付利息                                              -                            - 预提费用                                     176,700.00                  210,000.00          合计                              214,244.65                  239,840.26                                                            金额单位：人民币元                                                   本期         项目                     2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                       基金份额（份）                              账面金额 上年度末                           1,621,606,672.83                1,621,606,672.83 本期申购                            236,421,229.05                   236,421,229.05 本期赎回（以“-”号填列）                 -1,067,802,093.37                -1,067,802,093.37                               易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 本期末                               790,225,808.51                     790,225,808.51   注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。                                                                    单位：人民币元        项目              已实现部分               未实现部分                未分配利润合计 上年度末                    21,063,944.05         83,738,768.31        104,802,712.36 本期期初                    21,063,944.05         83,738,768.31        104,802,712.36 本期利润                    81,760,851.95        -10,859,012.81         70,901,839.14 本期基金份额交易产生的                         -9,753,594.19        -39,680,276.87         -49,433,871.06 变动数 其中：基金申购款                 5,644,688.42          9,988,757.06         15,633,445.48       基金赎回款            -15,398,282.61        -49,669,033.93         -65,067,316.54 本期已分配利润                -69,729,087.24                      -        -69,729,087.24 本期末                     23,342,114.57         33,199,478.63         56,541,593.20                                                                    单位：人民币元                                 本期                             上年度可比期间         项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月         2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期存款利息收入                                  26,473.14                        9,579.26 定期存款利息收入                                           -                              - 其他存款利息收入                                           -                              - 结算备付金利息收入                                375,857.82                      474,538.81 其他                                       153,586.80                         272.04 合计                                       555,917.76                      484,390.11   本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。                                                                   单位：人民币元                            易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                 本期                       上年度可比期间             项目         2024年1月1日至2024年12月            2023年1月1日至2023年12月31 债券投资收益——利息收入                        82,537,157.45                 87,646,416.90 债券投资收益——买卖债券（债转股 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                   -                            - 债券投资收益——申购差价收入                                   -                            - 合计                                  98,570,892.73                 89,562,933.49                                                              单位：人民币元                                本期                        上年度可比期间             项目        2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31                                 日                            日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 减：应计利息总额                            45,961,316.28                 37,201,698.67 减：交易费用                                 29,607.50                     25,767.50 买卖债券差价收入                            16,033,735.28                  1,916,516.59                                                              单位：人民币元                           本期                            上年度可比期间        项目        2024年1月1日至2024年12月31日 资产支持证券投资收益—                      5,272,058.76                     6,730,585.01 —利息收入 资产支持证券投资收益—                      1,836,257.32                        50,223.99 —买卖资产支持证券差价 收入 资产支持证券投资收益—                                  -                               - —赎回差价收入 资产支持证券投资收益—                                  -                               - —申购差价收入        合计                        7,108,316.08                     6,780,809.00                             易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                单位：人民币元                             本期                            上年度可比期间          项目 卖出资产支持证券成交总 额                               199,679,498.68                   77,643,484.53 减：卖出资产支持证券成本                    194,100,141.04                   74,053,186.97 总额 减：应计利息总额                          3,743,100.32                    3,540,073.57 减：交易费用                                       -                               - 资产支持证券投资收益                        1,836,257.32                      50,223.99   本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。   本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。                                                                 单位：人民币元                              本期                           上年度可比期间        项目名称 ——股票投资                                           -                           - ——债券投资                           -10,401,653.85                  23,793,570.62 ——资产支持证券投资                          -457,358.96                   1,132,769.22 ——基金投资                                           -                           - ——贵金属投资                                          -                           - ——其他                                             -                           - ——权证投资                                           -                           - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税                                        -                           - 合计                               -10,859,012.81                  24,926,339.84                                易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                               单位：人民币元                           本期                           上年度可比期间      项目 基金赎回费收入                               1,153.35                                - 其他                                           -                         97.22 合计                                    1,153.35                         97.22   本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                               单位：人民币元                                本期                      上年度可比期间         项目             2024年1月1日至2024年12月         2023年1月1日至2023年12月31日 审计费用                                  56,700.00                   90,000.00 信息披露费                                120,000.00                  120,000.00 证券出借违约金                                       -                           - 银行间账户维护费                              36,000.00                   31,950.00 银行汇划费                                 20,413.91                   22,816.48 其他                                     1,200.00                    1,200.00 合计                                   234,313.91                  265,966.48   截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。   根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至 2025 年 1 月 14 日登记在册的全体持有 人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.240 元。                关联方名称                                 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司                                       基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司                                      基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司                                           基金管理人股东 广东粤财信托有限公司                                           基金管理人股东                           易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 广东省广晟控股集团有限公司                                       基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司                                     基金管理人股东 盈峰集团有限公司                                            基金管理人股东 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 易方达资产管理有限公司                                     基金管理人的子公司 易方达私募基金管理有限公司                                   基金管理人的子公司 易方达国际控股有限公司                                     基金管理人的子公司 易方达资产管理（香港）有限公司                            基金管理人子公司控制的公司    注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。    本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                           单位：人民币元                                 本期                     上年度可比期间             项目           2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                                月31日                       月31日 当期发生的基金应支付的管理费                       6,528,288.83            6,846,356.11 其中：应支付销售机构的客户维护费                       82,453.94              109,980.46                         易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 应支付基金管理人的净管理费                       6,445,834.89            6,736,375.65   注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.4%年费率计提。管理费的计算方法如下：   H＝E×0.4%÷当年天数   H 为每日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金 管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管 理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。                                                          单位：人民币元                                本期                     上年度可比期间            项目         2024年1月1日至2024年12            2023年1月1日至2023年12                               月31日                       月31日 当期发生的基金应支付的托管费                      1,632,072.27            1,711,588.99   注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：   H＝E×0.1%÷当年天数   H 为每日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法 定节假日、公休日等，支付日期顺延。   本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。   本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。   本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。                                               易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告      本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。      无。                                                                                单位：人民币元                                        本期                            上年度可比期间      关联方名称                 2024年1月1日至2024年12月31日               2023年1月1日至2023年12月31日                             期末余额              当期利息收入            期末余额           当期利息收入  中国工商银行-活期存  款      注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或  约定利率计息。      本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。      无。                                                                                单位：人民币元                       除息日            每 10        权益登记                         份基金         现金形式发           再投资形式          本期利润分配           备 序号           日                         份额分          放总额             发放总额             合计            注                     场        场                                      红数                     内        外                                                           易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告       合计                                          0.430     69,729,087.24                 -    69,729,087.24      -               注：（1）本基金同时具备场内除息日和场外除息日，且两除息日不为同一天。本基金每次收益          分配的除息日中，第一个除息日为场内除息日，第二个除息日为场外除息日。               （2）根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至 2025 年 1 月 14 日登记在册的全体          持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.240 元。                                                                                           金额单位：人民币元                                                 流通  证券      证券          成功                                     认购     期末估 数量（单位：                 期末           期末                                    受限期          受限                                                                     备注  代码      名称         认购日                                     价格     值单价      张）        成本总额               估值总额                                                 类型                                                 新发          云保                       1-6 个月                                              10,000,000.0       10,005,266.          理 6A                      （含）                                                           0               85                                                 受限               本基金本报告期末未持有股票。               截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购          证券款余额 293,088,696.52 元，是以如下债券作为质押：                                                                                           金额单位：人民币元                                                                  期末估值              债券代码            债券名称              回购到期日                        数量（张）             期末估值总额                                                                    单价                                MTN001                                MTN001                                MTN007                                MTN008                                 易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告              MTN003               MTN019              MTN002A               MTN002              永续债 01               MTN001                票据)                票据)               MTN001              MTN002A               MTN001               MTN008              MTN002               MTN001               MTN002               MTN001               MTN001               MTN001               MTN003               MTN005               MTN007                                  易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                MTN008                 和债)               MTN001                MTN003                MTN001                MTN001                MTN001                续挂钩)               永续债 01 合计                                                   3,052,000   313,616,052.05   注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。   截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 59,995,845.43 元，于 2025 年 1 月 2 日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内 持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例 折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。   本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控， 并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交 易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；                            易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估” 的健全的风险监控体系。    本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，理论上其长期平均风险和预期收益 率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括 信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风 险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配” 的风险收益目标。    信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债 券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管 理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票 据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 138.61%(2023 年 12 月 31 日：146.47%)。                                                   单位：人民币元                          本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                   0.00          30,422,095.08  A-1 以下                                0.00                   0.00  未评级                       153,630,302.47           193,530,800.01  合计                        153,630,302.47           223,952,895.09    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业发行的债券。                                                   单位：人民币元                          本期末                    上年度末        短期信用评级                            易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告  A-1                                 0.00                   0.00  A-1 以下                              0.00                   0.00  未评级                                 0.00                   0.00  合计                                  0.00                   0.00                                                 单位：人民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                   0.00  A-1 以下                              0.00                   0.00  未评级                                 0.00                   0.00  合计                                  0.00                   0.00                                                 单位：人民币元                        本期末                    上年度末        长期信用评级  AAA                       237,857,721.26        1,033,697,643.28  AAA 以下                    324,730,297.51         462,348,458.65  未评级                       389,769,813.17         595,583,597.40  合计                        952,357,831.94        2,091,629,699.33   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 发行的债券。                                                 单位：人民币元                        本期末                    上年度末        长期信用评级  AAA                        57,707,631.90         213,062,901.32  AAA 以下                     10,005,266.85                   0.00  未评级                                 0.00                   0.00                         易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告  合计                      67,712,898.75           213,062,901.32                                                单位：人民币元                       本期末                    上年度末        长期信用评级  AAA                                0.00                   0.00  AAA 以下                             0.00                   0.00  未评级                                0.00                   0.00  合计                                 0.00                   0.00   流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限 证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基 金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。   本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管 理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。   同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接                                         易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告  受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。      本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所  或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受  限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比  例能力较好。      市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金  资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。      利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过  久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述  利率风险进行管理。                                                                      单位：人民币元      本期末       日 资产    货币资金           22,850,437.08                -           -          - 22,850,437.08   结算备付金            3,982,501.66                -           -          - 3,982,501.66   存出保证金               26,489.65                -           -          -       26,489.65 交易性金融资产          508,748,514.19   664,952,518.97           -          -  衍生金融资产                       -                -           -          -                - 买入返售金融资                               -                -           -          -                -    产   应收清算款                       -                -           -          -                -    应收股利                       -                -           -          -                -   应收申购款                       -                -           -          -                - 递延所得税资产                       -                -           -          -                -    其他资产                       -                -           -          -                - 资产总计             535,607,942.58   664,952,518.97           -          - 1,200,560,461. 负债                                           易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告    短期借款                       -                  -           -              -                 - 交易性金融负债                       -                  -           -              -                 -  衍生金融负债                       -                  -           -              -                 - 卖出回购金融资                                                                         353,084,541.9   产款                                                                                        5   应付清算款                       -                  -           -       8,309.15        8,309.15   应付赎回款                       -                  -           -              -                 - 应付管理人报酬                       -                  -           -    286,234.92       286,234.92   应付托管费                       -                  -           -     71,558.75        71,558.75 应付销售服务费                       -                  -           -              -                 - 应付投资顾问费                       -                  -           -              -                 -    应交税费                       -                  -           -    128,170.42       128,170.42    应付利润                       -                  -           -              -                 - 递延所得税负债                       -                  -           -              -                 -    其他负债                       -                  -           -    214,244.65       214,244.65 负债总计             353,084,541.95                  -           -    708,517.89 353,793,059                                                                                         .84 利率敏感度缺口          182,523,400.63    664,952,518.97            -   -708,517.89 846,767,401.7    上年度末      日 资产    货币资金            1,264,389.28                  -           -              - 1,264,389.28   结算备付金           24,692,971.44                  -           -              - 24,692,971.44   存出保证金               10,335.62                  -           -              -       10,335.62 交易性金融资产          922,203,112.16   1,606,442,383.58           -              -  衍生金融资产                       -                  -           -              -                 - 买入返售金融资                               -                  -           -              -                 -    产   应收清算款                       -                  -           -   1,950,657.37 1,950,657.37    应收股利                       -                  -           -              -                 -   应收申购款                       -                  -           -              -                 - 递延所得税资产                       -                  -           -              -                 -    其他资产                       -                  -           -              -                 - 资产总计             948,170,808.50   1,606,442,383.58               1,950,657.37 2,556,563,849.                                       易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 负债  短期借款                     -                  -                   -        -                          - 交易性金融负债                   -                  -                   -        -                          - 衍生金融负债                    -                  -                   -        -                          - 卖出回购金融资                                                                                826,900,947.7   产款                                                                                               9  应付清算款                    -                  -                   -   2,018,204.68       2,018,204.68  应付赎回款                    -                  -                   -        -                          - 应付管理人报酬                   -                  -                   -   583,846.50           583,846.50  应付托管费                    -                  -                   -   145,961.63           145,961.63 应付销售服务费                   -                  -                   -        -                          - 应付投资顾问费                   -                  -                   -        -                          -  应交税费                     -                  -                   -   265,663.40           265,663.40  应付利润                     -                  -                   -        -                          - 递延所得税负债                   -                  -                   -        -                          -  其他负债                     -                  -                   -   239,840.26           239,840.26 负债总计         826,900,947.79                  -                   -     3,253,516.47 830,154,464.2 利率敏感度缺口      121,269,860.71                                                           1,726,409,385.      注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。  假设    除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                              对资产负债表日基金资产净值的                                                  影响金额（单位：人民币元）          相关风险变量的变动  分析                                     本期末                              上年度末      本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。      其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发，同时本基金不参与可转换债券投资。      于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。                               易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告    公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定：    第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。    第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。    第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                             单位：人民币元                               本期末                      上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                                           -                         - 第二层次                            1,173,701,033.16          2,528,645,495.74 第三层次                                           -                         -            合计             1,173,701,033.16                2,528,645,495.74    本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。    对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应 属第二层次还是第三层次。    本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款 项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。    截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                           易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                      §8   投资组合报告                                                         金额单位：人民币元  序号           项目                 金额                  占基金总资产的比例（%）        其中：股票                                     -                -        其中：债券                    1,105,988,134.41              92.12             资产支持证券                   67,712,898.75             5.64        其中：买断式回购的买入返                                                  -                -        售金融资产        银行存款和结算备付金合        计   本基金本报告期末未持有境内股票。   本基金本报告期末未持有股票。   本基金本报告期内未进行股票投资交易。   本基金本报告期内未进行股票投资交易。   本基金本报告期内未进行股票投资交易。                                    易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                   金额单位：人民币元                                                                            占基金资产净  序号              债券品种                             公允价值                                                                             值比例(％)       其中：政策性金融债                                                       -               -                                                                   金额单位：人民币元                                                                           占基金资产净  序号     债券代码            债券名称         数量（张）            公允价值                                                                           值比例（％）                          开债                        投 MTN001                                                                   金额单位：人民币元                                                                           占基金资产净  序号   证券代码           证券名称         数量（份）              公允价值                                                                           值比例（％）                              易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期末未持有贵金属。   本基金本报告期末未持有权证。   本基金本报告期未投资股指期货。   本基金本报告期未投资国债期货。   本基金本报告期未投资国债期货。 一年内曾受到上海证券交易所的公开谴责。益阳高新产业发展投资集团有限公司在报告编制日前一 年内曾受到益阳市自然资源和规划局的处罚。 本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 库情况。                                                             单位：人民币元  序号               名称                               金额                                            易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告      本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。      本基金本报告期末未持有股票。                                   §9    基金份额持有人信息                                                                                    份额单位：份                                                            持有人结构                     户均持有的                    机构投资者                          个人投资者     持有人户数(户)                     基金份额                                占总份额                             占总份额                                         持有份额                            持有份额                                                          比例                                比例 序号                 持有人名称                                持有份额（份）                   占上市总份额比例          创金合信基金－平安银行－创金合信          安盛 1 号集合资产管理计划                                 易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告      注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。            项目                    持有份额总数（份）                   占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 本基金            项目                      持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金                              0                        §10    开放式基金份额变动                                                                      单位：份 基金合同生效日(2012 年 6 月 19 日)基金份额总额                                 1,685,312,169.47 本报告期期初基金份额总额                                                   1,621,606,672.83 本报告期基金总申购份额                                                     236,421,229.05 减：本报告期基金总赎回份额                                                  1,067,802,093.37 本报告期基金拆分变动份额                                                                  - 本报告期期末基金份额总额                                                    790,225,808.51                          §11     重大事件揭示      本报告期内未召开基金份额持有人大会。      本基金管理人于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 经理级高级管理人员；本基金管理人于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总经理级高级管理人员。      本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。      本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。                                  易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告      本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。      本报告期内为本基金提供审计服务的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）更换为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）。本基金首次聘请容诚会计师事务所（特殊普通合 伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为 56,700.00 元。          措施 1                                  内容 受到稽查或处罚等措施的主体         管理人；高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间         2024-07-26 采取稽查或处罚等措施的机构         中国证券监督管理委员会广东监管局                       责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产品注册申请三个月；出具 受到的具体措施类型                       警示函 受到稽查或处罚等措施的原因         部分制度机制不完善，规定执行不严格 管理人采取整改措施的情况（如提                       已整改完成并恢复 ETF 基金产品注册 出整改意见） 其他                    /      本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。                                                          金额单位：人民币元                       股票交易                    应支付该券商的佣金             交易                                  占当期股                   占当期佣   券商名称      单元                                                       备注                     成交金额         票成交总         佣金        金总量的             数量                                  额的比例                   比例 长江证券            1            -            -         -        -   - 川财证券            1            -            -         -        -   - 东北证券            1            -            -         -        -   - 东方财富            1            -            -         -        -   - 方正证券            1            -            -         -        -   -                               易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 光大证券         1            -            -     -      -   - 广发证券         1            -            -     -      -   - 国泰君安         2            -            -     -      -   - 国投证券         1            -            -     -      -   - 国信证券         1            -            -     -      -   - 海通证券         2            -            -     -      -   - 华泰证券         2            -            -     -      -   - 申万宏源         1            -            -     -      -   - 万联证券         1            -            -     -      -   - 西南证券         1            -            -     -      -   - 银河证券         1            -            -     -      -   - 招商证券         1            -            -     -      -   - 中金财富         1            -            -     -      -   - 中金公司         2            -            -     -      -   - 中信建投         2            -            -     -      -   - 中信证券         1            -            -     -      -   -   注：a）本报告期内本基金无减少交易单元，新增交易单元的证券公司为川财证券有限责任公司、 东方财富证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、国泰君安证券股份 有限公司、国投证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、万联证券股份有限公司、招商证券股 份有限公司、中国国际金融股份有限公司、中国中金财富证券有限公司、中信建投证券股份有限公 司。   b）本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内 基金交易单元的选择标准有调整，调整后的标准如下： 内具有良好的声誉；   c）本报告期内基金交易单元的选择程序如下：   d）本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，统计范围仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，报告的主要内容为报告期间本公司旗下存续过 的所有公募基金通过租用境内证券公司交易单元和委托境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况，                                   易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告 包括报告期间成立、清算、转型（如有）的公募基金。敬请投资者关注上述报告的统计口径差异。                                                            金额单位：人民币元                 债券交易                  债券回购交易               权证交易                                                占当期债                         占当期债                                          占当期权   券商名称                                         券回购成           成交金额          券成交总      成交金额                   成交金额         证成交总                                                交总额的                         额的比例                                          额的比例                                                 比例 长江证券                     11.34%                 14.99%          -                - 川财证券                -         -            -         -          -                - 东北证券                     11.91%                 13.12%          -                - 东方财富                -         -            -         -          -                - 方正证券                -         -            -         -          -                - 光大证券                -         -            -         -          -                - 广发证券                -         -            -         -          -                - 国泰君安                    68.00%                  31.04%          -                - 国投证券                -         -            -         -          -                - 国信证券                     2.81%                  28.11%          -                - 海通证券                     1.20%                   3.33%          -                - 华泰证券                     4.73%                   9.39%          -                - 申万宏源                -         -            -         -          -                - 万联证券                -         -            -         -          -                - 西南证券                -         -            -         -          -                - 银河证券                -         -            -         -          -                - 招商证券                -         -            -         -          -                - 中金财富                -         -            -         -          -                - 中金公司                -         -            -         -          -                - 中信建投                -         -            -         -          -                - 中信证券                -         -            -         -          -                - 序号               公告事项                           法定披露方式          法定披露日期      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基                       中国证券报、基金管理      金分红公告                                     人网站及中国证监会基                         易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司关于终止北京增财            中国证券报、基金管理      业务的公告                           金电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第      易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年      度报告提示性公告                                     中国证券报、基金管理      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基      金分红公告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及      时提供或更新身份信息资料的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基      金分红公告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司高级管理人员变更      公告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年中      期报告提示性公告                                     中国证券报、基金管理      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基      金开放申购、赎回和场外份额转换业务的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基      金分红公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司高级管理人员变更      公告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司关于易方达私募基      金管理有限公司股东变更的公告                                      金电子披露网站      关于易方达永旭添利定期开放债券型证券投            中国证券报、基金管理      提示性公告                           金电子披露网站                           易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2024 年年度报告      改聘会计师事务所的公告                    人网站及中国证监会基                                      金电子披露网站   广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                            易方达基金管理有限公司                                            二〇二五年三月三十一日